關(guān)于武義縣2023年預(yù)算調(diào)整方案（草案）

及地方政府債務(wù)情況的報(bào)告

2023年10月30日在武義縣第十七屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議上

武義縣財(cái)政局局長  徐宏亮

 

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)報(bào)告2023年預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審議。

今年以來，武義縣財(cái)政局堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障，堅(jiān)持科學(xué)生財(cái)、創(chuàng)新聚財(cái)、精明理財(cái)、高效用財(cái)、勤廉管財(cái)，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政管理工作，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)1~3季度財(cái)政預(yù)算收支實(shí)際執(zhí)行和爭取新增債券的情況，以及對全年收支形勢的預(yù)測，需調(diào)整2023年度財(cái)政預(yù)算，現(xiàn)將本次預(yù)算調(diào)整情況報(bào)告如下:

一、一般公共預(yù)算收支調(diào)整方案

（一）收入預(yù)算調(diào)整。

當(dāng)年收入合計(jì)由年初的645118萬元調(diào)整為780289萬元，共計(jì)調(diào)增135171萬元。

1．上級(jí)補(bǔ)助收入由年初的146980萬元調(diào)整為202053萬元，調(diào)增55073萬元（其中財(cái)力性補(bǔ)助增加19122萬元、專項(xiàng)性補(bǔ)助增加35951萬元）；

2．上年結(jié)轉(zhuǎn)由年初的28638萬元調(diào)整為48236萬元，調(diào)增19598萬元（根據(jù)2022年決算）。

3．調(diào)入資金由年初的105360萬元調(diào)整為112860萬元，調(diào)減政府性基金調(diào)入資金5000萬元，調(diào)增其他資金調(diào)入12500萬元。

4．地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入由年初的0萬元調(diào)整為53000萬元，調(diào)增53000萬元。

另外，受兩項(xiàng)因素影響，收入的不確定性增加：①根據(jù)10月20日全省收入調(diào)控預(yù)下達(dá)的方案，我縣稅收收入預(yù)計(jì)全年完成情況較年初計(jì)劃大幅下降，導(dǎo)致一般公共預(yù)算收入也將與年初計(jì)劃偏離度較大。后續(xù)將根據(jù)收入實(shí)際完成情況相應(yīng)壓減支出。②經(jīng)10月24日十四屆全國人大常委會(huì)批準(zhǔn)，中央將在四季度增發(fā)2023年國債1萬億元，全部通過轉(zhuǎn)移支付方式安排給地方。目前處于項(xiàng)目儲(chǔ)備階段，后續(xù)將積極向上爭取額度。

（二）支出預(yù)算調(diào)整。

當(dāng)年支出合計(jì)由年初的645118萬元調(diào)整為780289萬元，調(diào)增135171萬元。

1．一般公共預(yù)算支出由年初的579298萬元調(diào)整為655396萬元，調(diào)增76098萬元，具體如下：

（1）基本支出預(yù)計(jì)調(diào)增2851萬元。主要用于人員日常工資變動(dòng)、社保繳費(fèi)基數(shù)變動(dòng)、公積金繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整等。

（2）新增一般債券30000萬元，其中：①3000萬安排用于飲用水源保護(hù)區(qū)村莊異地搬遷安置項(xiàng)目，列“其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出”科目；②12000萬用于“百畝方”永久基本農(nóng)田集中連片整治項(xiàng)目，列“其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出”科目；③8000萬用于S312（原43省道）永康至武義公路改建工程（武義段）項(xiàng)目，列“其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出”科目；④2000萬用于武義縣公共衛(wèi)生中心建設(shè)工程，列“其他公共衛(wèi)生支出”科目；⑤5000萬用于污水零直排項(xiàng)目，列“水體”科目。

（3）各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）因不可預(yù)見等因素未列入年初預(yù)算的專項(xiàng)項(xiàng)目追加11088萬元。

（4）各類專項(xiàng)性的上級(jí)補(bǔ)助增加支出35951萬元。

（5）壓減各部門項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)計(jì)減少支出5824萬元。

（6）年初預(yù)留經(jīng)費(fèi)調(diào)減2032萬元。

2．上解上級(jí)支出由年初的65000萬元調(diào)整為101073萬元，調(diào)增36073萬元。分別是上解2022年度跨省域補(bǔ)充耕地資金22383萬元，上解礦產(chǎn)處置收入省分成1190萬元，上解跨省增減掛鉤結(jié)余指標(biāo)12500萬元。

3．地方政府一般債務(wù)還本支出由年初的0萬元調(diào)整為23000萬元，調(diào)增23000萬元。

二、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整方案

（一）收入預(yù)算調(diào)整。

政府性基金收入合計(jì)由年初的587390萬元調(diào)整為740890萬元，調(diào)增153500萬元。具體如下：

1．地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入由年初的0萬元調(diào)整為144500萬元，調(diào)增144500萬元。

2．城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入由年初的10000萬元調(diào)整為11960萬元，調(diào)增1960萬元。

3．其他政府性基金收入由年初的26000萬元調(diào)整為30000萬元，調(diào)增4000萬元（永康飛地項(xiàng)目收入4000萬元）。

4．專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入由年初的16800萬元調(diào)整為17291萬元，調(diào)增491萬元。

5．上級(jí)補(bǔ)助收入由年初的2992萬元調(diào)整為5541萬元，調(diào)增2549萬元。

（二）支出預(yù)算調(diào)整。

政府性基金支出合計(jì)由587390萬元調(diào)整為740890萬元，調(diào)增153500萬元。具體如下：

1．新增專項(xiàng)債券安排支出144500萬元。

（1）民生服務(wù)類項(xiàng)目5個(gè)共計(jì)82000萬元，列“其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出”，分別是：①武義縣學(xué)前教育補(bǔ)短板工程7500萬元、②武義縣職業(yè)技術(shù)學(xué)校遷建工程61000萬元、③武義縣中醫(yī)院遷建工程7500萬元；④武義縣殯儀館（陵園）遷建工程3500萬元、⑤武義縣婦幼保健院改擴(kuò)建項(xiàng)目2500萬元。

（2）生態(tài)環(huán)保類項(xiàng)目2個(gè)共計(jì)7500萬元，分別是：①武義縣污水綜合處置建設(shè)工程6500萬元，列“其他污水處理費(fèi)對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出”、②武義縣大件垃圾和一般工業(yè)固廢處置中心項(xiàng)目1000萬元，列“其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出”。

（3）產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目5個(gè)共計(jì)47200萬元，列“其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出”，分別是：①武義縣古城保護(hù)利用開發(fā)項(xiàng)目16000萬元、②武義縣光電產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目20000萬元、③武義縣特色產(chǎn)業(yè)生態(tài)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目3700萬元、④泉溪清溪綠色制造產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目5500萬元、⑤武義縣五金產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目2000萬元。

（4）其他項(xiàng)目2個(gè)共計(jì)7800萬元，列“其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出”科目，分別是：①武義縣城區(qū)停車場項(xiàng)目4000萬元、②武義縣水庫山塘加固整治工程3800萬元。

2．調(diào)出資金由年初的47000萬元調(diào)整為42000萬元，調(diào)減5000萬元。

3．其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（不含新增專項(xiàng)債券）由年初的26126萬元調(diào)整為17288萬元，調(diào)減8838萬元。

4．地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出由年初的23797萬元調(diào)整為25416萬元，調(diào)增1619萬元。

5．國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出由年初的336534萬元調(diào)整為353244萬元，調(diào)增16710萬元。

6．城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出由年初的10000萬元調(diào)整為11960萬元，調(diào)增1960萬元。

7．上級(jí)補(bǔ)助支出由年初的2992萬元調(diào)整為5541萬元，調(diào)增2549萬元。分別列支：（1）大中型水庫移民后期扶持基金支出367萬元；（2）國家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出-7萬元；（3）國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出1055萬元；（4）大中型水庫庫區(qū)基金支出5萬元；（5）彩票公益金安排的支出1129萬元。

三、社保基金預(yù)算調(diào)整方案

（一）收入預(yù)算調(diào)整。

收入預(yù)算由年初的98269萬元調(diào)整為102010萬元，調(diào)增3741萬元。其中：社保費(fèi)收入調(diào)增3741萬元。具體基金調(diào)整明細(xì)如下：

1．機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入由42694萬元調(diào)整為44463萬元，調(diào)增1769萬元，主要是事業(yè)人員績效獎(jiǎng)金納入繳費(fèi)基數(shù)，造成保費(fèi)增長。

2．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入由37525萬元調(diào)整為39100萬元，調(diào)增1575萬元，主要是被征地農(nóng)民參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，保費(fèi)收入增加。

3．工傷保險(xiǎn)基金收入由13498萬元調(diào)整為13895萬元，調(diào)增397萬元，主要是繳費(fèi)人數(shù)增加。

（二）支出預(yù)算調(diào)整。

支出預(yù)算由年初的91507萬元調(diào)整為92031萬元，調(diào)增524萬元。具體是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出由26500萬元調(diào)整為27024萬元，調(diào)增524萬元，主要是年初受疫情影響，喪葬費(fèi)增幅較大。

四、政府債務(wù)及其他情況

截至2023年9月底，我縣共計(jì)政府債務(wù)存量1602287萬元（不含國企經(jīng)營性債務(wù)）。

（一）政府債務(wù)情況。

截至2023年9月底，我縣地方政府債務(wù)余額1310860萬元，其中一般債務(wù)579460萬元，專項(xiàng)債務(wù)731400萬元。

根據(jù)調(diào)整后的收入測算，目前我縣政府債務(wù)率約為109.99%（為控制債務(wù)率在合理范圍，將還本的資金12.4億元作為政府性基金調(diào)入資金計(jì)入可用財(cái)力，若將還本的12.4億元剔除，則債務(wù)率約為122.77%）。

特此報(bào)告，請予審查批準(zhǔn)。