2024年8月28日在武義縣第十七屆人大常委會(huì)第十八次會(huì)議上

武義縣財(cái)政局黨委書(shū)記  俞曉剛

2023年度政府決算公開(kāi)目錄

一、2023年本級(jí)財(cái)政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況。

（二）政府性基金收支決算情況。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況。

（五）政府債務(wù)情況。

（六）“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況。

（七）績(jī)效工作開(kāi)展情況。

（八）重大投資項(xiàng)目資金使用情況。

（九）結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況。

（十）本級(jí)預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模和使用情況。

（十一）本級(jí)預(yù)備費(fèi)使用情況。

（十二）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模和使用情況。

二、2023年預(yù)算執(zhí)行效果

三、2024年1-7月預(yù)算執(zhí)行情況

四、下半年形勢(shì)分析及工作措施

五、公開(kāi)附表

1.武義縣2023年一般公共預(yù)算收入決算情況表

2.武義縣2023年一般公共預(yù)算支出決算情況表

3.武義縣2023年一般公共預(yù)算支出決算情況表（縣本級(jí)）

4.武義縣2023年一般公共預(yù)算基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算情況表（縣本級(jí)）

5.武義縣2023年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表

6.武義縣2023年一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移性收支及稅收返還決算

7.武義縣2023年政府一般債務(wù)限額和余額情況表

8.武義縣2023年政府性基金收入決算情況表

9.武義縣2023年政府性基金支出決算情況表

10.武義縣2023年政府性基金支出決算情況表（縣本級(jí)）

11.武義縣2023年政府性基金轉(zhuǎn)移支付表

12.武義縣2023年政府性基金轉(zhuǎn)移性收支決算

13.武義縣2023年政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表

14.武義縣2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入決算情況表

15.武義縣2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出決算情況表

16.武義縣2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出決算情況表（縣本級(jí)）

17.武義縣2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表

18.武義縣2023年社保基金收入決算情況表

19.武義縣2023年社保基金支出決算情況表

20.武義縣2023年社保基金收支決算情況表

21.武義縣2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算情況表（縣本級(jí)）

22.武義縣2023年“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

23.武義縣2023年政府債務(wù)情況表

 

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣政府委托，向縣人大常委會(huì)報(bào)告我縣2023年本級(jí)財(cái)政決算及2024年1-7月預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

一、2023年本級(jí)財(cái)政決算情況

2023年，縣財(cái)政局全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和縣委縣政府決策部署，牢固樹(shù)立科學(xué)生財(cái)、創(chuàng)新聚財(cái)、精明理財(cái)、高效用財(cái)、勤廉管財(cái)?shù)?/span>“五財(cái)并舉”理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、靠前發(fā)力，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，在“創(chuàng)新深化、改革攻堅(jiān)、開(kāi)放提升”主賽道上展現(xiàn)財(cái)政新?lián)?dāng)新作為。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

全年決算實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入545427萬(wàn)元，完成年度預(yù)算575067萬(wàn)元的94.85%，比2022年增長(zhǎng)7.91%。其中一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算收入346600萬(wàn)元，完成年度預(yù)算364140萬(wàn)元的95.18%，比2022年增長(zhǎng)4.70%。

全年一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出608842萬(wàn)元，完成年度預(yù)算655396萬(wàn)元的92.90%，比2022年下降0.05%。其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)支出21087萬(wàn)元；省市補(bǔ)助支出216716萬(wàn)元；本級(jí)支出371039萬(wàn)元，完成年度預(yù)算424704萬(wàn)元的87.36%。

按照現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制計(jì)算，2023年我縣一般公共預(yù)算決算收入346600萬(wàn)元，加上①稅收體制返還和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入275771萬(wàn)元、②2022年結(jié)轉(zhuǎn)2023年的各項(xiàng)資金48236萬(wàn)元、③調(diào)入資金113706萬(wàn)元（其中：預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金45000萬(wàn)元、政府性基金42000萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算360萬(wàn)元、其他資金26346萬(wàn)元）、④地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入53000萬(wàn)元，減上交省市財(cái)政83738萬(wàn)元，我縣一般公共預(yù)算當(dāng)年可用資金753575萬(wàn)元。

全年一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出608842萬(wàn)元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金73742萬(wàn)元；援助其他地區(qū)820萬(wàn)元；土地指標(biāo)調(diào)劑轉(zhuǎn)移性支出12500萬(wàn)元；地方政府一般債務(wù)還本支出23000萬(wàn)元，以上支出共計(jì)718904萬(wàn)元。加上2023年結(jié)轉(zhuǎn)2024年各項(xiàng)資金34671萬(wàn)元，合計(jì)753575萬(wàn)元。

當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金收支決算情況

全年政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算收入363098萬(wàn)元（其中：土地出讓收入307776萬(wàn)元、其他政府性基金收入20918萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入17291萬(wàn)元），完成年度預(yù)算414001萬(wàn)元的87.70%，比2022年下降26.13%。

全年政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出489819萬(wàn)元，完成年度預(yù)算573068萬(wàn)元的85.47 %，比2022年下降3.05%。其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)支出49343萬(wàn)元；省市補(bǔ)助支出3051萬(wàn)元；本級(jí)支出437425萬(wàn)元，完成年度預(yù)算516188萬(wàn)元的84.74%。

按照現(xiàn)行體制計(jì)算，2023年我縣政府性基金決算收入363098萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入5541萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入144500萬(wàn)元，2022年結(jié)轉(zhuǎn)2023年的各項(xiàng)資金52848萬(wàn)元，調(diào)入資金124000萬(wàn)元，我縣政府性基金預(yù)算當(dāng)年可用資金689987萬(wàn)元。全年政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出489819萬(wàn)元，上解上級(jí)支出313萬(wàn)元，調(diào)出至一般公共預(yù)算資金42000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出124000萬(wàn)元，加上2023年結(jié)轉(zhuǎn)2024年各項(xiàng)資金33855萬(wàn)元，合計(jì)689987萬(wàn)元。

當(dāng)年政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況

全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算收入833萬(wàn)元，完成年度預(yù)算1200萬(wàn)元的69.42%，比2022年下降55.02%。

全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出485萬(wàn)元，完成年度預(yù)算485萬(wàn)元的100%，比2022年下降63.03%。

按照現(xiàn)行體制計(jì)算，2023年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算收入833萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入8萬(wàn)元，2022年結(jié)轉(zhuǎn)2023年的資金4萬(wàn)元，當(dāng)年可用資金845萬(wàn)元。全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出485萬(wàn)元，調(diào)出至一般公共預(yù)算資金360萬(wàn)元，合計(jì)845萬(wàn)元。當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算收入103545萬(wàn)元，完成年度預(yù)算102010萬(wàn)元的101.50 %，比2022年增長(zhǎng)1.48%。

其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入60656萬(wàn)元，比2022年增長(zhǎng)24.66%，主要是被征地農(nóng)民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)專賬清算轉(zhuǎn)入城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、事業(yè)人員平時(shí)考核獎(jiǎng)納入社保繳費(fèi)基數(shù)；財(cái)政補(bǔ)貼收入40531萬(wàn)元，比2022年下降20.18%，主要是事業(yè)人員平時(shí)考核獎(jiǎng)納入社保繳費(fèi)基數(shù)后，財(cái)政對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助相應(yīng)減少（財(cái)政一般公共預(yù)算和政府性基金中補(bǔ)充城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)27274萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)13257萬(wàn)元）；利息收入702萬(wàn)元，比2022年下降6.52%；委托投資收益350萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移收入等其他1306萬(wàn)元。

全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出99380萬(wàn)元，完成年度預(yù)算92031萬(wàn)元的107.99 %，比2022年增長(zhǎng)11.78%，主要是養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)以及失業(yè)穩(wěn)崗補(bǔ)貼增加。截至2023年底，社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余48463萬(wàn)元。

（五）政府債務(wù)情況

地方政府債券。2023年我縣爭(zhēng)取到地方政府債券197500萬(wàn)元。其中：一般債券30000萬(wàn)元，其他項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券144500萬(wàn)元，再融資債券23000萬(wàn)元。當(dāng)年還本支出147000萬(wàn)元，其中一般債券還本23000萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本124000萬(wàn)元。當(dāng)年債券付息支出43868萬(wàn)元，其中一般債務(wù)付息支出18452萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出25416萬(wàn)元。

2023年底我縣地方政府債務(wù)余額1310860萬(wàn)元（省廳核定限額1310900萬(wàn)元），其中一般債務(wù)余額579460萬(wàn)元（限額579500萬(wàn)元），專項(xiàng)債務(wù)余額731400萬(wàn)元（限額731400萬(wàn)元）。按2023年財(cái)政部統(tǒng)計(jì)口徑，2023年底我縣法定限額內(nèi)政府債務(wù)率110.12%（債務(wù)率<120%為綠色等級(jí)，省廳要求控制在118%以內(nèi)）。

（六）“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況

2023年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)決算支出1956.15萬(wàn)元，完成年度預(yù)算2694萬(wàn)元的72.61%，增長(zhǎng)2.41%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)452.62萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.28%，主要是公務(wù)用車按使用年限及車況進(jìn)行更新，數(shù)量增加；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)862.8萬(wàn)元，下降8.06%，主要是厲行節(jié)約減少車輛運(yùn)維費(fèi)；公務(wù)接待費(fèi)594.4萬(wàn)元，下降9.67%，主要為部門厲行節(jié)約，公務(wù)接待數(shù)量下降；因公出國(guó)（境）支出46.33萬(wàn)元，比上年增加46.33萬(wàn)元，主要為疫情平穩(wěn)轉(zhuǎn)段后商事活動(dòng)恢復(fù)，赴境外招引事項(xiàng)增多。

（七）績(jī)效工作開(kāi)展情況

建立健全管理制度。2023年縣財(cái)政局結(jié)合我縣實(shí)際制定《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作規(guī)程》，持續(xù)深化我縣預(yù)算績(jī)效管理制度框架。深化事前評(píng)估。嚴(yán)把預(yù)算績(jī)效管理“關(guān)口”，利用一體化系統(tǒng)將事前績(jī)效評(píng)估相關(guān)條件作為納入項(xiàng)目庫(kù)管理的前置條件，切實(shí)發(fā)揮好事前績(jī)效評(píng)估的前端控制作用，嚴(yán)格項(xiàng)目納入預(yù)算的第一道“關(guān)卡”。實(shí)現(xiàn)績(jī)效自評(píng)擴(kuò)圍。線上項(xiàng)目自評(píng)從部門單位首次覆蓋至所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)，線下首次開(kāi)展部門整體支出績(jī)效自評(píng)，實(shí)現(xiàn)全覆蓋。穩(wěn)步開(kāi)展績(jī)效抽評(píng)。選取155個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效抽評(píng)，涉及財(cái)政資金3.35億元。項(xiàng)目抽評(píng)形式由以往全部委托轉(zhuǎn)變?yōu)樨?cái)政自行抽評(píng)和第三方機(jī)構(gòu)抽評(píng)兩線并行，以提升預(yù)算單位績(jī)效目標(biāo)編制質(zhì)量和績(jī)效自評(píng)質(zhì)量。推進(jìn)財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)。緊扣財(cái)會(huì)監(jiān)督年主題，選取11個(gè)項(xiàng)目，涉及財(cái)政資金7.91億元，聚焦污染防治、企業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)提升等縣委縣政府重大決策和中心工作任務(wù)，為我縣全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。修訂完善對(duì)部門單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道的年度績(jī)效考核辦法，將結(jié)果應(yīng)用情況納入考核內(nèi)容。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況監(jiān)督檢查，強(qiáng)化預(yù)算安排與評(píng)價(jià)結(jié)果相掛鉤。

（八）重大投資項(xiàng)目資金使用情況

2023年，根據(jù)縣政府下達(dá)的縣重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目投資計(jì)劃，縣財(cái)政安排投資項(xiàng)目建設(shè)資金26.26億元。主要用于支持交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)5.16億元，衛(wèi)生醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1.54億元，城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)9.84億元，教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)7.49億元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2.24億元。新建項(xiàng)目建設(shè)資金2.73億元，其中：武義縣婦幼保健院改擴(kuò)建項(xiàng)目0.2億元，2023年污水零直排區(qū)建設(shè)項(xiàng)目0.18億元，“四好農(nóng)村路”全域化試點(diǎn)建設(shè)工程0.34億元，武義縣污水綜合處置建設(shè)工程-湖沿污水處理廠建設(shè)工程0.5億元。續(xù)建項(xiàng)目建設(shè)資金23.53億元，其中：武義縣職業(yè)技術(shù)學(xué)校遷建工程6.1億元，武義縣古城保護(hù)利用開(kāi)發(fā)項(xiàng)目1.6億元，武義縣光電產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目2.0億元，“百畝方”永久基本農(nóng)田集中連片整治項(xiàng)目1.2億元。

（九）結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況

2023年一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余48236萬(wàn)元，實(shí)際支出21087萬(wàn)元，已列入相關(guān)支出科目決算數(shù)，22985萬(wàn)元收回財(cái)政用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，4164萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)至2024年。

2023年政府性基金預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余52848萬(wàn)元，實(shí)際支出49343萬(wàn)元，已列入相關(guān)支出科目決算數(shù)，2956萬(wàn)元調(diào)出至一般公共預(yù)算，549萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)至2024年。

（十）本級(jí)預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模和使用情況

2023年本級(jí)預(yù)算周轉(zhuǎn)金79萬(wàn)元，實(shí)際未使用。

（十一）本級(jí)預(yù)備費(fèi)使用情況

2023年安排本級(jí)預(yù)備費(fèi)預(yù)算6000萬(wàn)元，實(shí)際未動(dòng)用，年終補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

（十二）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模和使用情況

2023年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金73899萬(wàn)元，年初動(dòng)用45000萬(wàn)元，年底補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金73742萬(wàn)元，2023年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額102641萬(wàn)元。

二、2023年預(yù)算執(zhí)行效果

（一）聚焦收支平衡，做好開(kāi)源節(jié)流

搶抓窗口期爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助。深化省市縣三級(jí)財(cái)政聯(lián)動(dòng)、財(cái)稅協(xié)同，精準(zhǔn)把握組織收入的力度和節(jié)奏。搶抓窗口期爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助，2023年累計(jì)爭(zhēng)獲上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金28.13億元，較上年增長(zhǎng)2.1%。做深項(xiàng)目?jī)?chǔ)備爭(zhēng)取債券支持。2023年累計(jì)爭(zhēng)獲地方政府債券資金19.75億元（其中一般債券3億元，專項(xiàng)債券14.45億元，再融資一般債券2.3億元），為光電產(chǎn)業(yè)園建設(shè)、職業(yè)技術(shù)學(xué)校遷建等項(xiàng)目建設(shè)提供有力保障。加大“過(guò)緊日子”措施力度。年度中開(kāi)展多輪審核、調(diào)控和壓減工作，收回非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出約1億元，其中項(xiàng)目延期收回資金1971萬(wàn)元、盤活閑置結(jié)余資金6660萬(wàn)元。嚴(yán)控預(yù)算追加時(shí)間節(jié)點(diǎn)和規(guī)模，除縣委、縣政府決策的重大項(xiàng)目和重點(diǎn)支出、必須且急需支付的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)外，一律不予追加。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)民生

完善集中財(cái)力辦大事財(cái)政政策體系，確保財(cái)政支出增量三分之二以上用于民生，2023年全縣一般公共預(yù)算中十三類民生相關(guān)支出49.30億元，占財(cái)政支出比重達(dá)81.0%。強(qiáng)化鄉(xiāng)村振興多元投入保障。全面落實(shí)土地出讓收入優(yōu)先用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村政策，安排5.25億元用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村，占土地出讓收入的17%。出臺(tái)《財(cái)政支持“大三農(nóng)”政策體系變革重塑工作方案》，整合涉農(nóng)政策資金12.52億元，著力構(gòu)建鄉(xiāng)村振興政策多跨協(xié)同、資金多元投入新格局。持續(xù)完善“一老一小”政策保障體系。出臺(tái)《關(guān)于加快建設(shè)基本養(yǎng)老服務(wù)體系的實(shí)施意見(jiàn)》《武義縣推行養(yǎng)老服務(wù)“愛(ài)心卡”工作實(shí)施方案》，逐步提升我縣老年人幸福感、獲得感、安全感；出臺(tái)《武義縣3歲以下嬰幼兒照護(hù)服務(wù)財(cái)政扶持政策》，對(duì)新建托班給予5萬(wàn)元一次性建設(shè)補(bǔ)助，積極推動(dòng)全縣優(yōu)化生育政策促進(jìn)人口長(zhǎng)期均衡發(fā)展實(shí)施方案。保障落實(shí)重點(diǎn)支出增長(zhǎng)。支持教育優(yōu)先發(fā)展，落實(shí)教育經(jīng)費(fèi)兩個(gè)“只增不減”，2023年一般公共預(yù)算教育支出10.62億元，同比增長(zhǎng)4.5%，有力支持“兩縣”創(chuàng)建。持續(xù)加大科技投入，一般公共預(yù)算科技支出3.73億元，較上年增長(zhǎng)15.4%，完成年增長(zhǎng)15%以上的目標(biāo)。

（三）著力穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)，提振市場(chǎng)信心

圍繞“進(jìn)一步提振市場(chǎng)信心推動(dòng)發(fā)展”目標(biāo)任務(wù)，擴(kuò)大有效投資促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展。貫徹落實(shí)“8+4”經(jīng)濟(jì)政策。以目標(biāo)任務(wù)為導(dǎo)向，科學(xué)設(shè)置責(zé)任分解清單，形成政策支出合力。全年?duì)幦∩霞?jí)“8+4”政策資金7.8億元，執(zhí)行金額6.96億元，執(zhí)行率89.23%；本級(jí)“8+4”政策資金執(zhí)行金額14.6億元，執(zhí)行率100%。推進(jìn)惠企政策“免申即享”。借助工業(yè)企業(yè)數(shù)智管理服務(wù)平臺(tái)，通過(guò)資金預(yù)撥、流程優(yōu)化和預(yù)算追加綠色通道等措施，加速推動(dòng)各項(xiàng)惠企政策落地。全年共兌現(xiàn)涉企財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金5.6億元，惠及企業(yè)6295家次。發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基金引導(dǎo)作用。組建武義金武潤(rùn)升基金，助力新材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展，基金總規(guī)模3億元，預(yù)計(jì)撬動(dòng)社會(huì)資本2.1億元。加大擔(dān)保轉(zhuǎn)貸惠企力度。政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保費(fèi)率已降至0.6%以下，轉(zhuǎn)貸費(fèi)用降低50%，減免力度為歷年最大。2023年為三農(nóng)、中小微企業(yè)擔(dān)保300戶，擔(dān)保金額9.59億元；辦理轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)200筆，涉及金額25.19億元。

（四）激發(fā)創(chuàng)新能力，推進(jìn)財(cái)政改革

深化零基預(yù)算改革。推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，進(jìn)一步理清基本支出和項(xiàng)目支出的邊界，完善暫定標(biāo)準(zhǔn)體系，更新物業(yè)費(fèi)、重大活動(dòng)、廣告宣傳、設(shè)備購(gòu)置、裝修等通用項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)，降低預(yù)算安排中主觀因素的干擾。按輕重緩急明確項(xiàng)目?jī)?yōu)先級(jí)次，優(yōu)先保障三保項(xiàng)目，集中財(cái)力確保硬性考核指標(biāo)支出達(dá)標(biāo)。開(kāi)展共同富裕實(shí)踐。深化“擴(kuò)中提低”改革，牽頭制定《“武義縣百萬(wàn)家庭奔富三年行動(dòng)計(jì)劃”工作方案》，入選省財(cái)政廳第一批百萬(wàn)家庭奔富行動(dòng)培育縣創(chuàng)建名單。連續(xù)2年入選一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)支持打造共富鄉(xiāng)村試點(diǎn)項(xiàng)目名單。完善財(cái)金擔(dān)政策協(xié)同機(jī)制，“見(jiàn)擔(dān)即貸，見(jiàn)貸即擔(dān)”政策納入全省財(cái)政系統(tǒng)“小切口”改革項(xiàng)目名單，全年累計(jì)為147戶農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體融資增信、擔(dān)保放貸3.07億元，增長(zhǎng)74.28%。

（五）守好風(fēng)險(xiǎn)底線，防范運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)

強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)督。結(jié)合“財(cái)政智慧監(jiān)管系統(tǒng)”試點(diǎn)工作，推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)監(jiān)督檢查。牽頭開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督檢查28個(gè)，涉及對(duì)象5766家，財(cái)政資金15.19億元，累計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題232個(gè)，完成資金整改6667萬(wàn)元。堅(jiān)決防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范政府債務(wù)管理的實(shí)施意見(jiàn)》，規(guī)范舉債程序和資金用途，建立定期報(bào)告制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)急機(jī)制和日常監(jiān)督考核問(wèn)責(zé)機(jī)制。夯實(shí)社保基金抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。出臺(tái)《武義縣2023年社會(huì)保險(xiǎn)提標(biāo)擴(kuò)面工作方案》，全面實(shí)施“七個(gè)一批”專項(xiàng)行動(dòng)，建立健全“四個(gè)工作機(jī)制”，將社保提標(biāo)擴(kuò)面工作落到實(shí)處。牢牢兜住“三保”底線。始終堅(jiān)持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的優(yōu)先支出順序，定期監(jiān)測(cè)“三保”運(yùn)行情況，全年撥付“三保”支出26.64億元。

三、2024年1-7月預(yù)算執(zhí)行情況

今年上半年，縣財(cái)政局在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)心支持下，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，以高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，克難攻堅(jiān)、砥礪前行，為武義“穩(wěn)”“進(jìn)”“立”貢獻(xiàn)堅(jiān)實(shí)財(cái)政力量。

（一）一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況

實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入454017萬(wàn)元，完成年初預(yù)算608384萬(wàn)元的74.6%，增長(zhǎng)15.0%。其中一般公共預(yù)算收入284957萬(wàn)元，完成年初預(yù)算381260萬(wàn)元的74.7%，增長(zhǎng)12.5%（其中：稅收收入231019萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.3%，剔除免抵調(diào)因素后實(shí)際稅收為189919萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)9.4%）。

分稅種主要情況如下：

1．中央與地方共享稅148007萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.7%。

（1）國(guó)內(nèi)增值稅106783萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.3%，主要是2024年1-7月累計(jì)免抵調(diào)入庫(kù)4.11億元，較上年同期增加1.94億元；

（2）企業(yè)所得稅31845萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.0%，主要是房地產(chǎn)業(yè)增收，武義瑞興房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司其湖璟園項(xiàng)目確認(rèn)銷售收入繳納匯算清繳企業(yè)所得稅1.82億元；

（3）個(gè)人所得稅9379萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.6%，主要是工資薪金所得同比增收2683萬(wàn)元，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得同比增收850萬(wàn)元。

2．地方稅83012萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.5%。

（1）土地增值稅13660萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.4%，主要是合誠(chéng)置業(yè)等房企新樓盤（如星望府）房產(chǎn)交易產(chǎn)生增收；

（2）契稅15453萬(wàn)元，下降12.6%，主要是今年土地市場(chǎng)行情下行以及二手房交易量減少；

（3）城市維護(hù)建設(shè)稅8006萬(wàn)元，下降12.3%，主要是去年同期有緩繳，剔除緩繳因素同比增收1343萬(wàn)元；

（4）房產(chǎn)稅20136萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.6%，主要是受畝產(chǎn)稅收優(yōu)惠政策取消影響，房土兩稅除小微企業(yè)外不再享受減免優(yōu)惠；

（5）城鎮(zhèn)土地使用稅16026萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.7%，主要是畝產(chǎn)稅收優(yōu)惠政策取消，房土兩稅除小微企業(yè)外不再享受減免優(yōu)惠；

（6）耕地占用稅1132萬(wàn)元，下降36.4%，主要是武義縣土地儲(chǔ)備中心上半年繳納減少577萬(wàn)元；

（7）印花稅5246萬(wàn)元，增長(zhǎng)34%，主要是三美化工、康巴赫等重點(diǎn)企業(yè)補(bǔ)錄稅款；

（8）車船使用和牌照稅1797萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.2%；

（9）資源稅1353萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%；

（10）環(huán)境保護(hù)稅177萬(wàn)元，增長(zhǎng)110.7%，主要是新增揚(yáng)塵環(huán)保稅納入征管；

（11）其他稅收收入26萬(wàn)元，下降84.5%，主要是上一年?duì)I業(yè)稅清繳稅款入庫(kù)，抬高了基數(shù)。

3．非稅收入53938萬(wàn)元，下降7.2%。

（1）專項(xiàng)收入8185萬(wàn)元，下降33.3%，主要是上一年教育附加收入有1488萬(wàn)緩繳入庫(kù)，地方教育費(fèi)附加994萬(wàn)緩繳入庫(kù)，抬高了基數(shù)；

（2）行政事業(yè)性收費(fèi)收入4567萬(wàn)元，增長(zhǎng)555.2%，主要是幼兒園保育費(fèi)劃轉(zhuǎn)至一般公共預(yù)算以及歷年結(jié)余清繳入庫(kù)；

（3）罰沒(méi)收入9359萬(wàn)元，下降13.2%，主要是按上級(jí)要求，進(jìn)行收入調(diào)控；

（4） 國(guó)有（資源）資產(chǎn)有償使用收入29301萬(wàn)元，下降14.7%；主要是礦業(yè)權(quán)出讓收益入庫(kù)減少11941萬(wàn)元；

（5）政府住房基金收入500萬(wàn)元，去年同期無(wú)該項(xiàng)收入，主要是歷年結(jié)余上繳入庫(kù)；

（6）其他非稅收入2026萬(wàn)元，去年同期該項(xiàng)收入為3萬(wàn)元，主要是歷年結(jié)余清繳入庫(kù)。

（二）一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

完成支出448549萬(wàn)元，完成年初預(yù)算701524萬(wàn)元的63.9%，增長(zhǎng)17.0%。其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)支出12825萬(wàn)元；省市補(bǔ)助支出175776萬(wàn)元；本級(jí)支出259948萬(wàn)元，完成年初預(yù)算436600萬(wàn)元的59.5%。

主要項(xiàng)目支出情況如下：

（1）一般公共服務(wù)支出34976萬(wàn)元，下降4.5%；

（2）國(guó)防支出300萬(wàn)元，增長(zhǎng)172.7%，主要是2024年調(diào)整了人武部基本支出的功能分類；

（3）公共安全支出19694萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.4%，主要是2024年新增一般債券項(xiàng)目交警大隊(duì)遷建工程支出1000萬(wàn)元；

（4）教育支出66670萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.2%，主要是受非編教師人數(shù)增加、公用經(jīng)費(fèi)調(diào)標(biāo)等因素影響，人員相關(guān)支出增加；

（5）科技支出26571萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.6%，主要是涉企資金加快兌現(xiàn)；

（6）文化旅游體育與傳媒支出8294萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.9%；

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出87410萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.4%，2024年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)因政策提標(biāo)，財(cái)政補(bǔ)助支出增加；

（8）衛(wèi)生健康支出37677萬(wàn)元，下降6.2%，主要是2023年同期疫情防控經(jīng)費(fèi)支出5563萬(wàn)元，2024年公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助增支1500萬(wàn)元；

（9）節(jié)能環(huán)保支出5191萬(wàn)元，下降46.6%，主要是2024年減少一般債券項(xiàng)目“污水零直排”支出約4300萬(wàn)元；

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出22596萬(wàn)元，下降2.4%；

（11）農(nóng)林水支出72914萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.5%，主要是2024年新增國(guó)債項(xiàng)目“武義江流域防洪減災(zāi)綜合能力提升工程”支出23165萬(wàn)元，新增一般債券項(xiàng)目“‘百畝方’永久基本農(nóng)田集中連片整治”支出2000萬(wàn)元；

（12）交通運(yùn)輸支出32017萬(wàn)元，增長(zhǎng)265.1%，主要是2024年新增一般債券項(xiàng)目“S312(原43省道)永康至武義公路改建工程(武義段)”支出21300萬(wàn)元、“農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)工程”項(xiàng)目支出增加約2000萬(wàn)元；

（13）資源勘探工業(yè)信息等支出1710萬(wàn)元，下降22.1%，主要是企業(yè)扶持資金比上年同期減少支出400萬(wàn)元；

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1353萬(wàn)元，下降25.6%，主要是外貿(mào)企業(yè)扶持資金兌現(xiàn)放緩，比上年同期減少400萬(wàn)元；

（15）金融支出700萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3%；

（16）自然資源海洋氣象等支出9227萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.2%，主要是“農(nóng)田水利維修”等項(xiàng)目支出較上年增加600萬(wàn)元、氣象局專項(xiàng)工程支出增加690萬(wàn)元；

（17）住房保障支出7530萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.3%，主要是武義縣城區(qū)停車場(chǎng)項(xiàng)目支出進(jìn)度加快，較上年增加1900萬(wàn)元；

（18）糧油物資儲(chǔ)備支出32萬(wàn)元，下降5.9%；

（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4139萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.7%，主要是消防救援大隊(duì)合同制經(jīng)費(fèi)、消防業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)等項(xiàng)目加快支出；

（20）債務(wù)付息支出9531萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.7%；

（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出17萬(wàn)元，下降54.1%，主要是2024年一般債發(fā)行減少。

（三）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

實(shí)現(xiàn)收入45658萬(wàn)元，完成年初預(yù)算286323萬(wàn)元的15.9%。其中，土地出讓收入39019萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的15.6%。

完成支出133576萬(wàn)元，完成年初預(yù)算301486萬(wàn)元的44.3%。其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)支出17307萬(wàn)元；省市補(bǔ)助支出2161萬(wàn)元；專項(xiàng)債券支出31700萬(wàn)元；本級(jí)支出82408萬(wàn)元，完成年初預(yù)算226023萬(wàn)元的36.5%。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況

實(shí)現(xiàn)收入530萬(wàn)元，完成年初預(yù)算530萬(wàn)元的100.0%，下降36.4%。

完成支出378萬(wàn)元，完成年初預(yù)算378萬(wàn)元的100.0%，增長(zhǎng)133.3%。

（五）社保基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

實(shí)現(xiàn)收入67303萬(wàn)元，完成年初預(yù)算88107萬(wàn)元的76.4%，下降0.1%。

完成支出46557萬(wàn)元，完成年初預(yù)算81680萬(wàn)元的57.0%，下降9.7%。

（六）政府債務(wù)情況

地方政府債券。2024年我縣爭(zhēng)取到地方政府債券額度100200萬(wàn)元，其中：一般債券額度25000萬(wàn)元，專項(xiàng)債券額度75200萬(wàn)元。截至7月底，實(shí)際已發(fā)行新增債券56700萬(wàn)元，其中：一般債券25000萬(wàn)元，其他項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券31700萬(wàn)元。2024年需支付債券利息42796.56萬(wàn)元，其中一般債務(wù)付息支出18923.93萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出23872.63萬(wàn)元。

2024年7月底我縣地方政府債務(wù)余額1327560萬(wàn)元（省廳下達(dá)限額1411100萬(wàn)元），其中一般債務(wù)余額604460萬(wàn)元（限額604500萬(wàn)元），專項(xiàng)債務(wù)余額723100萬(wàn)元（限額806600萬(wàn)元）。

四、下半年形勢(shì)分析及工作措施

今年以來(lái)，外部形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行依然承壓，我縣財(cái)政運(yùn)行面臨更多風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。稅收收入受一次性因素影響較大，一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)不穩(wěn)定，政府性基金減收，財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力。同時(shí)面臨著“重點(diǎn)剛性增支”“政府債務(wù)紅線”“債務(wù)還本付息”三重壓力，財(cái)政收支矛盾愈發(fā)突出，未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)，我縣財(cái)政收支運(yùn)行將持續(xù)處在緊平衡、難平衡狀態(tài)。

下一步，我們將堅(jiān)決貫徹黨的二十屆三中全會(huì)精神和縣委、縣政府決策部署，持續(xù)做好收支形勢(shì)研判，嚴(yán)格財(cái)政預(yù)算管理，堅(jiān)持“三保”和重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)、可持續(xù)。

一是全力確保收入完成。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、減稅降費(fèi)、財(cái)稅政策調(diào)整等新情況新問(wèn)題，做好宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析，積極應(yīng)對(duì)財(cái)政“緊平衡”的嚴(yán)峻形勢(shì)；全力以赴做好抓收入?yún)f(xié)同組織工作，聯(lián)合稅務(wù)部門加強(qiáng)分析研判，做好挖潛增收，聯(lián)合資規(guī)部門加大土地出讓力度，狠抓出讓進(jìn)度，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，促進(jìn)收入平穩(wěn)、協(xié)調(diào)、可持續(xù)增長(zhǎng)。

二是嚴(yán)格過(guò)緊日子措施。全面貫徹落實(shí)中央、省、市過(guò)緊日子文件精神，嚴(yán)把預(yù)算編制關(guān)口，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，嚴(yán)格規(guī)范政府購(gòu)買服務(wù)行為，開(kāi)展部門過(guò)緊日子評(píng)估并將結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，實(shí)現(xiàn)“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增。硬化執(zhí)行約束，嚴(yán)格項(xiàng)目建設(shè)、政府采購(gòu)等支出管理，壓減論壇、節(jié)慶、展會(huì)等活動(dòng)支出，嚴(yán)控會(huì)議、培訓(xùn)、差旅等一般性支出，勤儉辦一切事業(yè)。

三是深化財(cái)政體制改革。抓好新一輪財(cái)稅體制改革落實(shí)，突出問(wèn)題導(dǎo)向，深化零基預(yù)算改革，加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，健全預(yù)算項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，提高預(yù)算管理統(tǒng)一性、規(guī)范性。完善集中財(cái)力辦大事體系，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化重點(diǎn)工作和基本民生財(cái)力保障。深化績(jī)效管理，推進(jìn)部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)，充分運(yùn)用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，完善績(jī)效與資金、政策掛鉤機(jī)制。深化稅收征管改革，落實(shí)落細(xì)消費(fèi)稅、地方附加稅新政，培植壯大稅源，做好產(chǎn)業(yè)政策效果評(píng)估。

四是牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格規(guī)范全縣地方政府債務(wù)管理，加強(qiáng)債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)新增隱性債務(wù)“零容忍”，全力推進(jìn)化債工作。防范“三保風(fēng)險(xiǎn)”，加強(qiáng)研究預(yù)判，完善“三保”風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，兜牢“三保”底線。防范化解社保基金風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化各項(xiàng)社會(huì)保障制度可持續(xù)運(yùn)行。

主任、各位副主任、各位委員，我們將全面貫徹黨的二十大和二十屆三中全會(huì)精神，全力落實(shí)縣委縣政府決策部署，認(rèn)真聽(tīng)取人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，以更高標(biāo)準(zhǔn)、更嚴(yán)要求、更實(shí)舉措，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革各項(xiàng)工作，為加快建設(shè)都市范山水韻現(xiàn)代化活力新武義貢獻(xiàn)財(cái)政力量。

2023決算報(bào)告附表（公開(kāi)附表）.xls